Margin-­­ en rentetarieven

Hieronder vindt u informatie over debet- en creditrentevoeten.

Bij het berekenen van de tarieven dient u er rekening mee te houden dat een gemengde rentevoet op basis van de onderstaande niveaus wordt gebruikt. De niveaus waarop de rente is gebaseerd, kunnen van tijd tot tijd worden gewijzigd zonder voorafgaande kennisgeving aan de cliënten. Dergelijke aanpassingen worden periodiek gedaan om veranderingen in de wisselkoersen te compenseren.

Debetrente

De effectieve debetrentevoeten worden berekend door een opslag op te tellen bij de bijbehorende referentierentevoet (benchmark) en worden als volgt berekend:

Debetrente = Benchmark (BM) + Spread

De spread wordt als volgt berekend: Spread = IBKR Spread + LYNX Spread. De LYNX spread bedraagt 2% en is inclusief een extra IBKR spread van 0,25%. Bij het bepalen van de debetrente wordt een vaste benchmarkrente of een benchmarkrente van 0 voor alle benchmarkrentevoeten lager dan 0 gebruikt. De te betalen rente wordt dagelijks opgebouwd en maandelijks op de derde werkdag van de volgende maand daadwerkelijk in rekening gebracht.

Creditrente

Cliënten kunnen creditrente ontvangen op cash saldo op hun effectenrekeningen.

Rekeningen met een Net Asset Value (NAV) van minimaal USD 100.000 (of een equivalent daarvan) ontvangen een vergoeding tegen de volledige rentevoet waarvoor zij in aanmerking komen. Rekeningen met een NAV van minder dan USD 100.000 (of een equivalent daarvan) ontvangen rente tegen een tarief dat in verhouding staat tot de omvang van de rekening. Rekeningen met een NAV van USD 50.000 ontvangen bijvoorbeeld een vergoeding tegen een tarief dat gelijk is aan de helft van het tarief dat IBKR betaalt aan rekeningen met een NAV van USD 100.000 of meer.

De effectieve creditrente vloeit voort uit de aftrek van een spread op de respectieve referentierentevoet en wordt als volgt berekend:

Creditrente = Benchmark (BM) – Spread

Voor tegoeden die in CHF, JPY of RUB worden aangehouden, past IBKR momenteel een effectieve negatieve rentevoet toe op de aangehouden cashtegoeden. Het negatieve tarief dat wordt toegepast op rekeningen in deze valuta’s is in alle gevallen hetzelfde, ongeacht de grootte van de rekening. Voor andere valuta’s waarin de benchmarkrente plus de betaalde rente lager is dan 0, is de betaalde rente 0%. De te betalen rente wordt dagelijks opgebouwd en wordt maandelijks berekend op de derde werkdag van de volgende maand.

Houd er rekening mee dat creditrente op een rekening bij Interactive Brokers doorgaans onderworpen is aan een bronbelasting van 20%. Vrijstellingen en verminderingen zijn mogelijk, afhankelijk van de rechtspositie van de cliënt of het land waar de cliënt belastingplichtig is. Klik hier voor meer informatie.

Valuta	BM-tarieven vanaf 17/03/2023	Benchmark (BM)	Debetrente	Kredietrente
USD	4.580%	Reference Benchmark USD	0 ≤ 100,000: 8.080% 100,000 ≤ 1,000,000: 7.580% 1,000,000 ≤ 50,000,000: 7.330% 50,000,000 ≤ 200,000,000: 7.080% > 200,000,000: 7.080%	0 ≤ 10,000: 0.000% > 10,000: 0.000%
EUR	2.445%	Reference Benchmark EUR	0 ≤ 90,000: 5.945% 90,000 ≤ 900,000: 5.445% 900,000 ≤ 44,000,000: 5.195% 44,000,000 ≤ 180,000,000: 4.945% > 180,000,000: 4.945%	0 ≤ 10,000: 0.000% > 10,000: 0.000%
AED	4.611%	Reference Benchmark AED	0 ≤ 350,000: 9.111% 350,000 ≤ 3,500,000: 8.611% 3,500,000 ≤ 350,000,000: 8.111% > 350,000,000: 8.111%	0 ≤ 35,000: 0.000% > 35,000: 0.000%
AUD	3.605%	Reference Benchmark AUD	0 ≤ 140,000: 7.105% 140,000 ≤ 1,400,000: 6.605% 1,400,000 ≤ 70,000,000: 6.355% 70,000,000 ≤ 280,000,000: 6.105% > 280,000,000: 6.105%	0 ≤ 14,000: 0.000% 14,000 ≤ 140,000: 0.000% > 140,000: 0.000%
CAD	4.387%	Reference Benchmark CAD	0 ≤ 130,000: 7.887% 130,000 ≤ 1,300,000: 7.387% 1,300,000 ≤ 64,000,000: 7.137% 64,000,000 ≤ 260,000,000: 6.887% > 260,000,000: 6.887%	0 ≤ 13,000: 0.000% > 13,000: 0.000%
CHF	0.492%	Reference Benchmark CHF	0 ≤ 90,000: 3.992% 90,000 ≤ 900,000: 3.492% 900,000 ≤ 46,000,000: 3.242% 46,000,000 ≤ 180,000,000: 2.992% > 180,000,000: 2.992%	0 ≤ 10,000: 0.000% > 10,000: 0.000%
CNH	1.710%	Reference Benchmark CNH	0 ≤ 650,000: 7.710% 650,000 ≤ 6,500,000: 6.710% 6,500,000 ≤ 300,000,000: 6.210% > 300,000,000: 5.710%	0 ≤ 65,000: 0.000% > 65,000: 0.000%
CZK	6.889%	Reference Benchmark CZK	0 ≤ 400,000,000: 11.889% > 400,000,000: 11.889%	0 ≤ 250,000: 0.000% > 250,000: 0.000%
DKK	2.590%	Reference Benchmark DKK	0 ≤ 120,000,000: 7.590% > 120,000,000: 7.590%	0 ≤ 75,000: 0.000% > 75,000: 0.000%
GBP	3.953%	Reference Benchmark GBP	0 ≤ 80,000: 7.453% 80,000 ≤ 800,000: 6.953% 800,000 ≤ 38,000,000: 6.703% 38,000,000 ≤ 150,000,000: 6.453% > 150,000,000: 6.453%	0 ≤ 8,000: 0.000% > 8,000: 0.000%
HKD	1.569%	Reference Benchmark HKD	0 ≤ 780,000: 6.069% 780,000 ≤ 7,800,000: 5.569% 7,800,000 ≤ 780,000,000: 5.069% > 780,000,000: 5.069%	0 ≤ 78,000: 0.000% > 78,000: 0.000%
HUF	17.246%	Reference Benchmark HUF	0 ≤ 4,500,000,000: 24.246% > 4,500,000,000: 24.246%	0 ≤ 3,000,000: 0.000% > 3,000,000: 9.246%
ILS	3.919%	Reference Benchmark ILS	0 ≤ 80,000,000: 10.919% > 80,000,000: 10.919%	All: 0.000%
INR	9.100%	Reference Benchmark INR	All: 14.100%	All: 0.000%
JPY	-0.283%	Reference Benchmark JPY	0 ≤ 11,000,000: 3.500% 11,000,000 ≤ 114,000,000: 3.000% 114,000,000 ≤ 5,700,000,000: 2.750% 5,700,000,000 ≤ 23,000,000,000: 2.750% > 23,000,000,000: 2.750%	0 ≤ 5,000,000: 0.000% > 5,000,000: -0.533%
KRW	3.500%	Reference Benchmark KRW	0 ≤ 120,000,000: 7.500% 120,000,000 ≤ 1,200,000,000: 7.000% 1,200,000,000 ≤ 24,000,000,000: 6.500% > 24,000,000,000: 6.500%	0 ≤ 12,000,000: 0.000% > 12,000,000: 0.000%
MXN	12.023%	Reference Benchmark MXN	0 ≤ 2,000,000: 17.023% 2,000,000 ≤ 20,000,000: 16.023% 20,000,000 ≤ 2,000,000,000: 15.523% > 2,000,000,000: 15.523%	0 ≤ 200,000: 0.000% > 200,000: 3.023%
NOK	2.707%	Reference Benchmark NOK	0 ≤ 900,000: 6.207% 900,000 ≤ 9,000,000: 5.707% 9,000,000 ≤ 450,000,000: 5.457% 450,000,000 ≤ 1,800,000,000: 5.207% > 1,800,000,000: 5.207%	0 ≤ 100,000: 0.000% > 100,000: 0.000%
NZD	4.534%	Reference Benchmark NZD	0 ≤ 150,000: 8.034% 150,000 ≤ 1,500,000: 7.534% 1,500,000 ≤ 150,000,000: 7.284% > 150,000,000: 7.284%	0 ≤ 15,000: 0.000% > 15,000: 0.000%
PLN	7.044%	Reference Benchmark PLN	0 ≤ 70,000,000: 12.044% > 70,000,000: 12.044%	0 ≤ 400,000: 0.000% > 400,000: 0.044%
RUB	7.280%	Reference Benchmark RUB	0 ≤ 660,000,000: 14.280% > 660,000,000: 14.280%	0 ≤ 750,000: -11.000% > 750,000: -11.000%
SAR	4.876%	Reference Benchmark SAR	0 ≤ 350,000: 9.376% 350,000 ≤ 3,500,000: 8.876% 3,500,000 ≤ 350,000,000: 8.376% > 350,000,000: 8.376%	0 ≤ 35,000: 0.000% > 35,000: 0.000%
SEK	2.814%	Reference Benchmark SEK	0 ≤ 900,000: 6.314% 900,000 ≤ 9,100,000: 5.814% 9,100,000 ≤ 454,000,000: 5.564% 454,000,000 ≤ 1,820,000,000: 5.314% > 1,820,000,000: 5.314%	0 ≤ 110,000: 0.000% > 110,000: 0.000%
SGD	4.590%	Reference Benchmark SGD	0 ≤ 140,000: 8.090% 140,000 ≤ 1,400,000: 7.590% 1,400,000 ≤ 68,000,000: 7.340% 68,000,000 ≤ 270,000,000: 7.090% > 270,000,000: 7.090%	0 ≤ 14,000: 0.000% > 14,000: 0.000%
TRY	16.435%	Reference Benchmark TRY	0 ≤ 90,000,000: 23.435% > 90,000,000: 24.435%	0 ≤ 90,000: 0.000% > 90,000: 0.000%
ZAR	7.433%	Reference Benchmark ZAR	0 ≤ 1,500,000: 10.933% 1,500,000 ≤ 15,000,000: 10.433% 15,000,000 ≤ 1,500,000,000: 10.183% > 1,500,000,000: 10.183%	0 ≤ 150,000: 0.000% > 150,000: 1.433%

Om te bepalen wat de rente is die aan rekeninghouders wordt betaald of in rekening wordt gebracht over debetsaldi, wordt aan elke valuta een referentiebenchmarkrente toegewezen. De referentiebenchmarkrente wordt door Interactive Brokers (IBKR) bepaald aan de hand van de korte termijn marktrente, maar is gelimiteerd tot boven/onder algemeen gebruikte externe referentietarieven of, waar van toepassing, bankdepositorentes.

Zie de tabel hieronder voor de huidige referentiebenchmarkrente:

Valuta	Benchmark (BM)	BM-tarieven vanaf 24/03/2023
USD	Reference Benchmark USD	4.830%
EUR	Reference Benchmark EUR	2.738%
AED	Reference Benchmark AED	4.696%
AUD	Reference Benchmark AUD	3.230%
BGN	Reference Benchmark BGN	2.501%
BRL	Reference Benchmark BRL	13.650%
CAD	Reference Benchmark CAD	4.279%
CHF	Reference Benchmark CHF	0.671%
CNH	Reference Benchmark CNH	1.321%
CZK	Reference Benchmark CZK	6.763%
DKK	Reference Benchmark DKK	2.393%
GBP	Reference Benchmark GBP	4.017%
HKD	Reference Benchmark HKD	2.137%
HUF	Reference Benchmark HUF	17.152%
ILS	Reference Benchmark ILS	4.591%
INR	Reference Benchmark INR	9.100%
JPY	Reference Benchmark JPY	-0.330%
KRW	Reference Benchmark KRW	3.500%
MXN	Reference Benchmark MXN	13.027%
NOK	Reference Benchmark NOK	2.840%
NZD	Reference Benchmark NZD	4.407%
PLN	Reference Benchmark PLN	6.739%
RON	Reference Benchmark RON	5.766%
RUB	Reference Benchmark RUB	7.060%
SAR	Reference Benchmark SAR	4.811%
SEK	Reference Benchmark SEK	2.656%
SGD	Reference Benchmark SGD	4.291%
TRY	Reference Benchmark TRY	16.541%
ZAR	Reference Benchmark ZAR	7.755%

Achtergrond

Om te bepalen wat de rente is die aan rekeninghouders wordt betaald of in rekening wordt gebracht over debetsaldi, wordt aan elke valuta een referentiebenchmarkrente toegewezen. Het IBKR referentiebenchmarkpercentage wordt bepaald aan de hand van de korte termijn marktrente, maar is gelimiteerd tot boven/beneden algemeen gebruikte externe referentietarieven of, waar van toepassing, bankdepositorentes. Op deze pagina wordt uitgelegd hoe de IBKR referentiebenchmark tarieven worden bepaald.

Referentietarieven

Referentietarieven worden bepaald aan de hand van een proces bestaande uit drie stappen. De tarieven zijn gelimiteerd tot boven/onder de traditionele externe referentietarieven. Voor valuta’s en IBKR-filialen waar de prijzen op de Forex swapmarkt niet van invloed zijn op de rentetarieven die wij aan onze klanten betalen of in rekening brengen, wordt stap 1 weggelaten uit de uiteindelijke tariefbepaling.

1. Impliciete marktkoersen
   Voor de prijsbepaling maakt IB gebruik van korte termijn Forex swapmarkten. Aangezien de meeste transacties betrekking hebben op de US dollar, worden de Forex-swapkoersen van valuta’s ten opzichte van de US dollar opgenomen over een vooraf bepaalde tijdsperiode die de “fixing time window” wordt genoemd. Deze tijdsperiode is representatief voor liquide handelstijden en primaire handelsvolumes. De specifieke looptijd van de swaps en de gebruikte fixingvensters zijn afhankelijk van de valuta. Wij gebruiken de beste bied- en laatkoersen van een groep van maximaal 12 van de grootste Forex-handelsbanken om de impliciete niet-USD korte-termijnkoersen te berekenen – doorgaans Overnight (T/T+1), Tom Next (T+1/T+2) of Spot Next (T+2/T+3). Bij het sluiten van de fixing time window worden deze berekeningen gesorteerd, waarbij de laagste en hoogste koersen buiten beschouwing worden gelaten. Van de overige waarden wordt het gemiddelde genomen om de impliciete referentierente op de markt te bepalen.

2. Traditionele externe benchmarkreferentietarieven
   Voor traditionele benchmarks maken wij gebruik van gepubliceerde referentietarieven en, waar van toepassing, bankdepositotarieven. Deze tarieven worden doorgaans bepaald op basis van bankonderzoek of feitelijke transacties. Bijvoorbeeld de Hong Kong Inter-Bank Offered Rate (HIBOR) wordt bepaald door een enquête bij een panel van banken naar de rente waartegen zij dagelijks op een bepaald tijdstip geld kunnen lenen van andere banken. Daarentegen wordt de effectieve rentevoet van de Fed Funds in US dollar berekend als het gewogen gemiddelde van de interbancaire leningtarieven die op de Fed Funds-markt worden verhandeld.
   De hervorming van de rentebenchmarks (IBOR-hervorming), die in 2013 door de G20-landen is gelanceerd en door regelgevende autoriteiten en werkgroepen uit de openbare en particuliere sector wordt uitgevoerd, vervangt geleidelijk de op bankenenquêtes gebaseerde tarieven door nieuwe transactiegedreven referentietarieven. Zo zullen de LIBOR-tarieven eind 2021 ophouden te bestaan en worden vervangen door nieuwe, door de markt aanvaarde, benchmarks.

3. IBKR referentiebenchmarkrentes
   De definitieve IBKR referentiebenchmark tarieven worden vervolgens bepaald door gebruik te maken van de impliciete marktreferentierente, zoals beschreven in stap 1 van het proces. Deze rente is vervolgens gelimiteerd door een bepaald bedrag boven/onder de traditionele externe referentiebenchmarkrente, zoals beschreven in stap 2 van het proces. Voor valuta’s en IBKR-filialen waarvoor de prijsstelling op de Forex swapmarkt niet relevant is, worden de definitieve IBKR referentiebenchmarktarieven bepaald aan de hand van traditionele benchmarks of bankdepositorentes, met bovenvermelde boven- en ondergrenzen. De plafonds kunnen te allen tijde zonder uitdrukkelijke voorafgaande kennisgeving worden gewijzigd en worden in de onderstaande tabel vermeld, samen met de relevante valuta- en benchmarkreferentietarieven.

Voorbeelden A
Stel dat de impliciete marktrente voor GBP 0,55% bedraagt. De Sterling Overnight Index Average (SONIA) referentierente bedraagt 0,65%. Het effectieve tarief is dan gelijk aan het impliciete markttarief van 0,55%, aangezien het nog steeds binnen de limiet van 1,00% rond het SONIA-referentietarief van 0,65% ligt.

Voorbeelden B
Indien de impliciete marktrente voor CNH 4,5% bedroeg, maar de overnight CNH-referentierente voor dezelfde periode bedroeg 1,0%, dan wordt de effectieve rente begrensd op 2,0% boven de CNH-referentierente, ofwel 3,0% (1,0% referentierente + 2,0% maximum).

¹ De limieten of de toegestane afwijking voor de effectieve rentevoet boven of onder de referentievaststelling kunnen te allen tijde worden gewijzigd zonder uitdrukkelijke voorafgaande kennisgeving.

Er zijn twee factoren voor de dagelijkse kosten/inkomsten gerelateerd aan shorttransacties in aandelen, op aandelen gelijkende instrumenten en obligaties:

– Leenvergoeding

– Short Sale Opbrengsten, rente die u ontvangt

Leenvergoeding

Wanneer u short gaat in effecten, dient u een leenvergoeding betalen. De kosten voor het lenen van posities in aandelen met speciale overwegingen (bijvoorbeeld moeilijk te lenen instrumenten) zijn gewoonlijk hoger dan voor makkelijk verkrijgbare aandelen. Deze extra kosten worden doorberekend in de vorm van een lagere creditrente voor short aandelen. Houd er rekening mee dat dit kan leiden tot een netto debet short stock creditrente als de kosten om te lenen hoger zijn dan de verdiende rente. LYNX berekent aan haar klanten toeslagen op basis van IBKR's leentarieven, ingevoerd als een variabel en vast percentage van IBKR's leentarief. De vaste LYNX Spread is 1% en de variabele LYNX Spread is 25%. De totale kosten worden als volgt berekend: Totale kosten = Max(IBKR Borrow Rate + vaste LYNX Spread, IBKR Borrow Rate x ( 1 + variabele LYNX Spread). Om de indicatieve short stock rentetarieven voor een specifiek aandeel te bekijken, raden wij u aan gebruik te maken van de Short Stock (SLB) Availability tool in het Support menu in Client Portal.

Short Sale Opbrengsten, rente die u ontvangt

Enkel rekeningen met een netto vermogenswaarde van meer dan USD 100.000 komen in aanmerking voor creditrente op deze cashsaldi. Creditrente op cashsaldi uit de opbrengsten van short verkopen vindt u in onderstaande tabel en worden als volgt berekend:

Creditrente op cashsaldi uit de opbrengsten van short verkopen = Benchmark (BM) - Spread

De spread wordt als volgt berekend: Spread = IBKR Spread + LYNX Spread. De LYNX Spread bedraagt 5%.

Valuta	Benchmark (BM)	BM-tarieven vanaf 24/03/2023	Kredietrente
USD	Reference Benchmark USD	4.830%	0 - 100,000: 0.000% 100,000.01 - 1,000,000: 0.000% 1,000,000.01 - 3,000,000: 0.000% 3,000,000.01 +: 0.000%
EUR	Reference Benchmark EUR	2.738%	0 - 90,000: 0.000% 90,000.01+: 0.000%
AUD	Reference Benchmark AUD	3.230%	0 - 140,000: 0.000% 140,000.01 +: 0.000%
CAD	Reference Benchmark CAD	4.279%	0 - 130,000: 0.000% 130,000.01 - 1,300,000: 0.000% 1,300,000.01 - 3,000,000: 0.000% 3,000,000.01 +: 0.000%
CHF	Reference Benchmark CHF	0.671%	0 - 90,000: 0.000% 90,000.01 +: 0.000%
GBP	Reference Benchmark GBP	4.017%	0 - 80,000: 0.000% 80,000.01+: 0.000%
HKD	Reference Benchmark HKD	2.137%	0 - 780,000: 0.000% 780000.01: 0.000%
MXN	Reference Benchmark MXN	13.027%	0 - 2,000,000: 0.000% 2,000,000.01+: 4.027%
SEK	Reference Benchmark SEK	2.656%	0 - 900,000: 0.000% 900,000.01+: 0.000%

Contractrente wordt dagelijks berekend over alle open CFD-posities die worden aangehouden bij het sluiten van de handelssessie. De contractrente voor aandelen CFD’s is gebaseerd op een benchmarkwaarde (BM) en een spread, en wordt als volgt berekend:

Contractrente op long posities = Benchmark (BM) + Spread

Contractrente op short posities = Benchmark (BM) – Spread

De spread wordt als volgt berekend: Spread = IBKR Spread + LYNX Spread. De LYNX Spread bedraagt 2%.

Voor open long posities wordt rente in rekening gebracht. Voor open short posities wordt de rente meestal bijgeschreven op uw rekening, behalve in gevallen waarin sprake is van een negatieve contractrente. Als de contractrente negatief is, wordt deze rente ten laste van uw rekening gebracht. De contractrente wordt toegepast als een gemengde rentevoet op basis van de notionele saldi zoals hieronder aangegeven.

Een worden extra kosten in rekening gebracht op short CFD Posities, die voor elk aandeel afzonderlijk worden bepaald op basis van marktrentes. IBKR zal niet-bindende, indicatieve leentarieven aan klanten verstrekken. Leentarieven kunnen zonder voorafgaande kennisgeving veranderen gedurende de looptijd van de short positie op basis van marktomstandigheden.

Contractrente wordt dagelijks berekend over alle open CFD-posities bij het sluiten van de handelssessie. Contractrente voor index en metaal CFD’s zijn gebaseerd op een benchmarkwaarde (BM) en een spread en worden als volgt berekend:

Contractrente op long posities = Benchmark (BM) + Spread

Contractrente op short posities = Benchmark (BM) – Spread

De spread wordt als volgt berekend: Spread = IBKR Spread + LYNX Spread. De LYNX Spread bedraagt 2%.

Voor open long posities wordt rente in rekening gebracht. Voor open short posities wordt de rente meestal bijgeschreven op uw rekening, behalve in gevallen waarin er sprake is van een negatieve contractrente. Als de contractrente negatief is, wordt deze rente ten laste van uw rekening gebracht. De contractrente wordt toegepast als een gemengde rentevoet op basis van de notionele saldi zoals hieronder aangegeven.

Contractrente wordt altijd toegepast in de contractvaluta van de CFD, en wordt berekend aan de hand van de formule:

CONTRACTRENTE = I x UPV x N/360 (365 VOOR GBP)

I = De contractrentevoet

UPV = De onderliggende positiewaarde, berekend als de dagelijkse afwikkelingsprijs van de CFD x het aantal contracten

N = Het aantal dagen waarvoor de contractrente wordt berekend.

De overdrachtsrente voor Forex CFD’s is gebaseerd op een valutapaar-specifieke benchmark en een spread:

Contractrente op long posities = Valutapaar-specifieke Benchmark (BM) – Spread

Contractrente op short posities = valutapaar-specifieke benchmark (BM) + spread

De valutapaar-specifieke benchmark is het verschil tussen de benchmarkkoersen voor de twee valuta’s. Deze wordt als volgt berekend:  BM = BM Basisvaluta – BM Quote-valuta.

De spread wordt als volgt berekend: Spread = IBKR Spread + LYNX Spread. De LYNX Spread is 2%.

Het toepasselijke klantentarief voor long posities is Pair BM – IBKR spread, voor short posities is dit Pair BM + IBKR spread. Het is belangrijk op te merken dat de long koers wordt toegepast als een credit, de short koers als een debet. Bijgevolg betekent een positieve koers voor een long positie een credit en een negatieve koers een debit. Voor short posities daarentegen betekent een positieve koers een debit en een negatieve koers een credit.

Rente op Forex CFD-saldi wordt berekend op een zelfstandige basis en wordt niet gecombineerd of verrekend met andere valutaposities, met inbegrip van de Spot FX. Hoewel IBKR niet rechtstreeks verwijst naar swaprentes, behoudt IBKR zich het recht voor om hogere spreads toe te passen in uitzonderlijke marktomstandigheden, zoals tijdens pieken in swaprentes die kunnen optreden rond fiscale jaarafsluitingen.

De rente wordt berekend over de waarde van het contract, uitgedrukt in de noteringsvaluta, en wordt in die valuta gecrediteerd of gedebiteerd.